【财政报告】关于香坊区2013年预算执行情况和2014年预算草案报告
关于香坊区2013年预算执行情况和2014年预算（草案）的报告各位代表：现将香坊区2013年财政预算执行情况和2014年财政预算（草案）报告如下，请予审议。一、2013年财政预算执行情况2013年，国下面是小编为大家整理的【财政报告】关于香坊区2013年预算执行情况和2014年预算草案报告,供大家参考。
关于香坊区2013年预算执行情况和2014年
预算（草案）的报告
现将香坊区2013年财政预算执行情况和2014年财政预算（草案）报告如下，请予审议。
一、2013年财政预算执行情况
2013年，国内外经济环境复杂多变，宏观经济增速下降，财政收入下行压力较大，突发的国家政策、体制调整及行业经营下滑，进一步加大财政增收困难。面对严峻形势，在区委、区政府的正确领导和区人大的监督指导下，财政部门积极应对，及时调整工作思路，按照“对上争取、对下管理、横向协调、服务大局”的财政工作方针，狠抓财源力促增收，对上争取支持发展，调整结构保障重点，推进改革强化管理，各项财政工作取得明显成效。
经区二届人大三次会议批准的2013年财政预算（草案），全区财政总收入安排194383万元，其中：地方公共财政预算收入161200万元、上级补助收入30018万元、上年预算结余2990万元、上年基金结余175万元。财政总支出安排194229万元，其中：地方公共财政预算支出192220万元、政府性基金预算支出175万元、上解上级支出1834万元。
2013年全区财政预算执行结果是：
——财政总收入完成256899万元，其中：地方公共财政预算收入完成155842万元，上级补助及专项收入完成97892万元，上年预算结余2990万元，上年基金结余175万元。财政总支出完成251214万元，其中：地方公共财政预算支出完成236857万元，政府性基金预算支出完成12463万元，上解上级支出完成1894万元。收支相抵，预算结余3904万元，其中：净结余205万元，基金结余1781万元。
——全口径财政收入实现371060万元。其中：上划中央收入完成125352万元，占总额的33.8%，增长6.3%；上划市级收入完成89866万元，占总额的24.2%，增长17.3%；地方公共财政预算收入完成155842万元，占总额的42%，增长15%。地方公共财政预算收入中：税收收入完成131174万元，同比增长7.8%；非税收入完成24668万元，同比增长34.1%。
——财政支出完成249320万元，其中：地方公共财政预算支出完成236857万元，同比增长10.5%；政府性基金预算支出完成12463万元，同比下降40.3%。
收支相抵，2013年全区实现了收支平衡，净结余205万元，基金结余1781万元。
2013年，全区地方公共财政预算收入短收5358万元，形成短收的主要因素：一是国务院深化税制改革，完善结构性减税政策，扩大“营改增”试点范围，全面落实小微企业扶持政策等造成政策性减收。二是按照市政府规划部署，大型产业类项目向开发区聚集，给予土地、资金等方面优惠支持，吸引我区规模骨干税源外迁、流失。三是国家税收征管体制调整，国税不再负责房地产项目企业所得税征管。四是国家产能政策调整，限制发展火电，鼓励风电、核电等节能产业，“三大动力”竞争优势减弱，销售锐降。五是我区物流企业占地面积大，国家出台物流企业减半计征土地使用税等优惠政策。上述原因共带动税收政策性减收23000万元。
上述减收因素多发生在预算执行过程中，财税部门下达年初预算时尚无法预知其影响范围和影响额度，2013年预算是在未考虑以上因素情况下安排的，剔除上述因素后地方公共财政预算收入同比增幅达到年初既定目标。
为完成2013年预算任务，我们重点做了以下几方面工作：
（一）围绕做大做强财政实力，千方百计抓财源促增收。为消化减收因素对财政增收造成的不利影响，我们始终坚持年初预算目标不动摇，分析研判形势，谋划应对措施，多策并举，多管齐下，保存量，抓增量，竭尽全力抓收入保盘子。一是强化财源建设，夯实财政增收基础。加大财源建设政策宣传辅导力度，营造全员抓财源的氛围，最大限度发挥财源建设奖励政策的激励和引导作用，大力培植新兴财源，优化财源结构。实行招商项目财源贡献评估，通过科学的指标体系，对拟招商项目进行综合分析和合理评估，重点关注招商项目落地后未来财源贡献情况，为区委、区政府择选优质财源提供依据，提升财源质量。二是构建综合治税体系，协税护税促进增收。强化税收联动。以园区和重点项目建设为重点，建立财政、税务、发改、土地、征收、棚改、街道、乡（镇）等多部门的联动平台，密切关注税源信息，组织协调各部门全力配合税收征管。加强重点税源监控。开展重点税源税收变动数据分析工作，动态监控重点税源变化情况，及时为企业发展提供帮助和支持，确保重点税源企业良性健康发展。突出建设项目税收管理。把建设项目排查工作列为街道、乡（镇）常规工作，定期组织排查，为税务机关提供税源信息，防止属地施工税收流失。加大异地纳税企业清理力度。对在香坊区域内经营、外区纳税的企业进行全面排查，积极沟通税务部门帮助协调解决，力促异地纳税企业税收尽早回归入库。实施财政资金管理与税收征缴相结合的治税模式。针对涉及财政资金支付的项目，采取“先税后付款”的管理方式，对存在欠税的项目承建企业，一律不予拨款，以收控支，促进欠税清缴。通过一系列措施，形成了横向搭建平台，纵向分块管理的综合治税体系，进一步延伸触角，全方位、多角度加强税源管理，堵塞征管漏洞，做到应收尽收。三是加强非税收入监管，提高征缴效率。规范财政票据电子化和收支两条线管理，强化源头控管，清缴应纳入财政管理的资金1763万元。加强行政性收费、罚没收入、国有资产有偿使用收入管理，确保及时上缴，足额入库。推动国有企业改制，加强改制资金动态监管。开展非税收入专项检查，以查促收，发现应缴未缴非税收入770万元，已催缴入库587万元。
（二）围绕区域经济发展大局，全力以赴对上争取支持。建立对上争取长效机制，着力提高对上争取成效。一是完善对上争取工作机制。与省、市财政建立良好的信息沟通渠道，确保第一时间掌握上级政策和资金的扶持动向，争取更大的扶持空间。加强对上争取工作制度建设，落实工作责任，明确任务指标，加大对上争取工作成果在财政工作年度考核中所占比重，进一步调动全局上下开展对上争取工作的积极性、主动性。二是强化专项资金对上争取。以新一轮区域产业结构调整中的优势产业项目，如生态农业、新型工业、物流、旅游、商贸等为重心，进一步完善项目数据库，为争取上级政策和资金支持做好基础准备工作。同时，深入研究上级扶持政策，梳理2013年省、市财政专项扶持重点，摸清扶持额度，筛选一批大项目向上申报对接，全年申报100个项目，争取各级专项资金53190万元，有力支持了重点项目加快发展。三是全力向上争取政策扶持。围绕城乡一体化、园区建设等重大项目，积极争取省、市两级财税扶持政策，助力重点项目发展壮大。四是积极调配财政资金。争取省、市级财政资金2亿元，缓解区级资金紧张的局面，为区域发展提供资金支持。
（三）围绕促进发展改善民生，调整优化财政支出结构。严格执行中央关于改进工作作风、密切联系群众八项规定及国家压缩“三公经费”有关要求，在满足刚性支出的前提下，严控一般性支出，集中财力支持重点项目、保障民生需求。一是全力支持重点项目建设。多方筹措，借付资金23600余万元，确保了对俄出口加工区征地、诺林摘牌、区人民医院改造、公滨路打通工程等重点项目顺利推进。二是及时兑付财源建设奖励资金。投入资金4500余万元，兑现各单位、各类企业财源建设奖励政策，调动全区上下财源建设工作积极性，增强香坊区对企业的吸引力。三是积极扶持民营经济。争取各级专项1013万元，扶持中再生、商德、融博、凯达林业等民营企业发展生产，增强经济发展活力和后劲。四是加大民生事业投入。2013年财政支出进一步向民生领域倾斜，地方公共财政预算支出中，用于与民生事业相关的支出达173572万元，占地方公共财政预算支出的73.4％。支持教育文化事业发展。多方筹措资金保障教师待遇，安排在职和退休教师绩效工资4800余万元，拨付460万元提高教师医保水平；加大义务教育投入比重，全年城市和农村义务教育经费补助达5900万元；加快教育基础设施建设和改造，拨付教学设备更新、校舍维修、农村薄弱学校改造、特殊教育学校基本建设等基础建设资金6300余万元；投入资金470万元，推进文体中心建设、举办生态养生文化节、加快农村文化建设。提升社会保障水平。投入资金27000余万元，重点保证了就业再就业、社保、低保、医保、社会公共卫生基本服务等社会保障资金需求；拨付541万元用于残疾人无障碍设施建设和康复器材进社区项目，提升对残疾人的社会保障能力。继续加大“三农”投入。投入资金1400余万元，着重开展农村公益事业、村镇建设、泥草房改造及农村环境整治，改善农民生活环境；发放惠农补贴1407万元，确保粮食直补、粮食综合补贴、良种补贴足额落实到农户手中。支持城市建设管理。投入资金12500余万元，推进棚户区改造、经济适用住房等保障性住房建设，实现百姓安居乐业；投入资金14400余万元，重点实施城区道路升级改造、道路养护、园林绿化、环卫保洁等城市建设和管理项目，提升城市管理水平；拨付天眼工程建设资金、公安和政法装备费、信访和维稳工作经费2000余万元，为创造平安和谐的发展环境提供资金支持。落实财政担保贷款惠民政策。通过财政小额贷款担保平台，发放贴息贷款7105万元，帮助820家小微企业和困难人员创业发展。
（四）围绕提高财政管理水平，着力强化财政监督管理。一是完善财政监督体系。结合国库集中支付转轨工作，调整完善财政资金拨付审批程序，规范财政资金管理流程，建立部门预算与国库集中支付、政府采购、投资评审等财政管理工作无缝衔接的管理模式，实现财政资金从预算安排到拨付使用全程监控，资金使用效益明显提高。二是强化财政资金监管。深入推进财政同步监督，启动大项目资金网上同步监督，随时跟进监督资金拨付和使用情况，加强政府投资项目资金监管，提高财政资金使用管理的规范性、安全性和有效性。加强政府采购管理，对区级投入资金采购的项目，试行预审拦标价，避免因围标造成中标价格虚高的现象，节约财政资金，规范政府采购行为；在政府采购领域开展行贿犯罪档案查询，有行贿犯罪记录的供应商一律不得参与政府采购项目，有效地遏制和防范了政府采购领域商业贿赂行为。2013年完成采购项目534项，采购金额33159万元，节约资金2763万元，节约率7.7%。强化财政投资评审，对83个政府投资项目进行评审，审定金额2979万元，审减不合理建设资金 469万元，审减率13.6%。三是深化财政管理改革。全面完成国库集中支付转轨工作，取消实拨方式，预算内资金全部纳入国库单一账户管理体系，通过国库集中支付零余额系统拒付不合理支出240余万元。推进公务卡改革，将接待费、会议费等公务消费列为公务卡结算项目，提高公务支出透明度，全年办理公务卡6700余张，激活睡眠公务卡780张，通过公务卡结算支出142万元。四是开展专项清理和检查工作。建立往来资金定期清缴制度，清理入库借付资金11154万元，提高财政资金周转效率。深入实施“小金库”专项治理，全区各单位财务管理行为进一步规范。开展行政事业单位公务用车清理和厉行节约专项检查，确保中央、省、市、区委改进工作作风，厉行节约相关要求落到实处。
各位代表，2013年财政工作压力前所未有，在巨大的困难面前，区委、区政府正确决策，领导财政工作稳步推进。2014年，财政工作任务更加繁重而艰巨，我们将会面临更大的困难和问题，主要是：与其它中心城区相比，我区财源基础薄弱，结构不尽合理，体量大的财源企业少，财政收入增长动力不足，增速放缓趋势将更加明显；经济运行质量整体不高，新引进项目税收贡献率低；随着区域经济社会不断发展，保稳定、保民生、保重点等各项支出需求不断加大，收支矛盾将进一步突出；财政资金监管体系仍需进一步完善，精细化管理水平有待提高。对此，下步工作中，我们将采取更加有力的措施逐步加以解决。
二、2014年财政预算(草案)
本着稳中求快、稳中求进、稳中求质的要求，科学制定明年工作目标。2014年全区财政工作和财政预算安排指导思想是：全面贯彻落实党的十八届三中全会和区委二届五次全会精神，紧紧围绕建设新型工业区和现代文明区发展目标，为推动全区经济社会发展实现新突破做出积极贡献。全力组织收入，确保财政收入稳定增长；加强对上争取，拓宽筹资渠道；调整和优化支出结构，集中财力用于稳增长、调结构、惠民生等重点领域和关键环节；坚决贯彻落实中央“八项规定”，坚持厉行节约，从严控制“三公”等一般性支出；加快推进财政改革，提高财政管理绩效，促进全区经济持续健康发展。
按照这一工作思路，2014年全区财政预算安排如下：
——财政总收入安排204137万元，其中：地方公共财政预算收入158000万元，上级补助收入40452万元，上年预算结余3904万元，上年基金结余1781万元。财政总支出安排204063万元，其中：地方公共财政预算支出200400万元，政府性基金预算支出1781万元,上解上级支出1882万元。
——全口径财政收入安排377586万元。其中：上划中央收入128886万元；上划市级收入90700万元；地方公共财政预算收入158000万元，增长10%。地方公共财政预算收入中：税收收入安排146500万元，同比增长11.7%。；非税收入安排11500万元，同比下降53.4%。
——财政支出安排202181万元，可比增长0.4%。
根据收入安排和上下级结算政策，2014年全区预算收支平衡。
三、迎难而上，开拓创新，全力完成2014年预算任务
2014年，我们将坚决贯彻区委各项战略部署，认真落实本次人代会提出的各项任务，着重抓好以下几项工作：
（一）加强财源建设，积极培植壮大财源。一是调整财源建设政策，合理制定激励机制。二是用好用活各项财政扶持政策，提高已投产项目税收回报，力促在建项目早日达产达效。三是加大异地纳税企业清理力度，争取市级税务部门支持，进一步理顺异地纳税企业税收征管关系，挖掘潜在财源。四是对新招商项目全面推行财源贡献评估，坚持以发展经济、增加财力为导向，提高新上项目的税收贡献度，切实提高招商引资质量。
（二）全力组织收入，确保完成全年任务。一是完善税收征管手段。继续强化牵头协调作用，密切联系税务部门，落实税收计划，掌握税收进度，帮助解决税收征管中遇到的问题，确保应收尽收。健全完善综合治税体系，着重加强房地产建筑业税收联动机制建设，强化房地产建筑业税收管理，杜绝漏征漏管，防止税源流失；督促街道、乡（镇）全力抓好重点企业和重点项目跟踪服务，及时掌握税源、税收动态变化情况，有针对性地提出应对措施，挖掘增收潜力，化解减收因素。二是强化非税收入监管。加强非税收入执收单位收费资质监管，建立并完善行政性收费及罚没收入等非税收入备查档案，深入挖掘非税收入潜力。开展国有资产有偿使用、国有资产处置等非税收入专项检查，全面跟踪区属改制资金、超标公务用车清理拍卖收入上缴情况，保证足额入库，促进非税收入稳定增长。
（三）加强沟通协调，积极做好对上争取。一是围绕2014年省、市财政扶持方向和重点，确定主攻方向，提高对上争取工作成效。二是深入开发利用项目库数据。根据区委、区政府重点工作，随时补充、调整项目库内容。同时，深入分析项目库内现有项目情况，按资金归口分类管理，主动做到围绕项目寻找政策，按照政策对接项目，全力争取上级资金支持。三是对以前年度已申报项目做好后续跟踪，及时掌握省、市对已上报项目的考察、审批进度，逐一落实，确保所争取资金全部到位。四是积极跑市上省调配资金，缓解重点项目建设资金紧缺难题。
（四）优化财力配置，继续加大重点项目和民生投入。深入贯彻落实中央“八项规定”，最大限度控制行政成本的同时，统筹兼顾保重点，全力打造民生财政。一是加大重点项目投入。发挥财政杠杆作用，建立多元投入机制，多渠道、多角度支持重点项目和重点工程建设。二是全面落实各项强农、惠农政策，提高农业综合生产能力，促进农村社会和谐稳定发展。完善“一事一议”财政奖补机制，加大对村屯改造的投入力度。支持发展现代农业，多渠道筹集资金，扶持农民专业合作社、农业园区等农业发展平台建设。三是加大教育发展投入。开展教育资源综合调查，统筹安排专项资金，集中财力重点帮助特殊教育学校和基础设施薄弱、教学环境差的中小学校改善办学条件，确保教育投入满足法定增长要求。四是加大社会保障和就业投入。积极落实城乡低保救助资金、城居及新农合养老保险资金，提高弱势群体和困难群众基本生活水平。推进就业再就业工作，加大公益性岗位投入，为增加就业提供资金保证。充分发挥财政小额担保贷款的引导和扶持作用，在有效控制风险的同时，全面完成贷款任务，回收到期贷款，同时加大小企业扶持力度，为小微企业发展提供支持，帮助困难人员实现就业创业。五是加大医疗卫生投入。足额安排城居、新农合医保资金。积极支持医药卫生体制改革，加大社区医疗卫生机构基本建设资金投入，提高全区基本医疗服务水平。六是加大城市建设投入。多方筹措资金，支持重点街道改造和城区路网建设、棚户区改造、城乡一体化等重点工程。加大对城市绿化、美化、靓化工程投入，促进提升城市中心城区整体功能。
（五）强化财政监管，努力提高资金效益。一是完善部门预算编制管理。进一步规范、细化编制程序，增强预算资金安排的科学性、合理性，为预算公开奠定基础。二是规范专项资金管理。深入开展专项支出绩效评价工作，提高财政资金分配、管理的科学性、有效性。三是开展往来资金清理和存量资金调研工作，逐步规范单位往来资金收付行为，盘活财政资金，提高资金周转效率。四是加强政府采购管理，强化财政投资评审。逐步完善政府采购网络系统，扩大网络采购覆盖面；强化政府采购定点单位管理，规范采购行为；完善财审拦标制度，扩大适用范围；完善和规范财政投资评审工作制度，细化工作流程。五是继续推进财政改革。深入推进部门预算、预算绩效管理、国库集中支付、公务卡等财政改革，提高财政资金使用效益。六是强化财政监督检查。切实落实财政同步监督工作制度，健全嵌入业务流程的财政同步监督机制，狠抓大项目跟进监督，加强对项目单位资金筹集使用情况的实时监控，严把资金关口，规范资金使用。深入开展小金库、公务用车、厉行节约专项治理和专项检查，建立长效机制。
各位代表，新的一年困难与机遇并存，我们将在区委、区政府的正确领导下，自觉接受区人大及其常委会的监督，坚定信心、挑战困难、创造机遇、开拓进取，以务实创新的精神、扎实有效的工作，为圆满完成各项财政工作做出不懈努力。